Risikomanagement

Ein Fall

Luca hat seinen Hausrat versichert. Er überlegt: «Mein Versicherungsunternehmen übernimmt mein Risiko und das von vielen anderen Kunden. Aber wer kümmert sich um die Risiken des Versicherungsunternehmens?»

Was meinst du? Wer muss die Risiken eines Versicherungsunternehmens erfassen, begrenzen und überwachen: das Versicherungsunternehmen selbst oder die FINMA?

Auflösung

Das Versicherungsunternehmen selbst. Es muss so organisiert sein, dass es insbesondere alle wesentlichen Risiken erfassen, begrenzen und überwachen kann (Art. 22 Abs. 1 VAG).

Die FINMA regelt die Überwachung der Risiken durch das Versicherungsunternehmen (Art. 22 Abs. 3 VAG). Die Arbeit selbst macht das Unternehmen.

Das Wichtigste

• Im Abschnitt «Risikomanagement» verlangt das VAG: Das Versicherungsunternehmen muss so organisiert sein, dass es insbesondere alle wesentlichen Risiken erfassen, begrenzen und überwachen kann (Art. 22 Abs. 1 VAG).
• Die AVO nennt für alle wesentlichen Risiken und Risikokonzentrationen vier Dinge: Identifikation, Beurteilung, Steuerung und Überwachung (Art. 96 Abs. 2 Bst. d AVO).
• Die Geschäftstätigkeit muss innerhalb der gegebenen Risikotragfähigkeit erfolgen (Art. 96 Abs. 1 Bst. c AVO).
• Mindestens jährlich beurteilt das Versicherungsunternehmen seine Risikosituation und seinen Kapitalbedarf selbst – vorausschauend für das laufende Geschäftsjahr und mindestens zwei weitere Jahre (Art. 96a Abs. 1 AVO).
• Die Solvabilität ist ausreichend, wenn das risikotragende Kapital mindestens so gross ist wie das Zielkapital (Art. 9 Abs. 2 VAG).
• Der Bundesrat erlässt Vorschriften über Ziel, Inhalt und Dokumentation des Risikomanagements. Die FINMA regelt die Überwachung der Risiken durch das Versicherungsunternehmen (Art. 22 Abs. 2 und 3 VAG).

Merksatz

Das Versicherungsunternehmen muss so organisiert sein, dass es alle wesentlichen Risiken erfassen, begrenzen und überwachen kann. Seine Geschäftstätigkeit erfolgt innerhalb der gegebenen Risikotragfähigkeit. Es beurteilt sich mindestens jährlich selbst – für das laufende Geschäftsjahr und mindestens zwei weitere Jahre. Die Solvabilität ist ausreichend, wenn das risikotragende Kapital mindestens so gross ist wie das Zielkapital.